jueves, 11 de mayo de 2017

El juez Andreu envía a la excúpula de Bankia a juicio por falsedad contable


El instructor de la Audiencia Nacional da por concluida la investigación del caso Bankia y envía al banquillo de los acusados al expresidente Rato y a los ex consejeros Verdú, Norniella y Olivas, entre otros, por un delito de falsedad en las cuentas anuales. La causa queda archivada para los directivos de la CNMV y del Banco de España, entre ellos, Miguel Ángel Fernández Ordóñez.
El ex presidente de Bankia, Rodrigo Rato.
El ex presidente de Bankia, Rodrigo Rato. Archivo
http://www.vozpopuli.com/economia-y-finanzas/cupula-Bankia-juicio-falsedad-contable_0_1024998574.html

El juez de la Audiencia Nacional Fernando Andreu ha dado este jueves por concluida la investigación abierta del llamado "caso Bankia" y transforma las diligencias en procedimiento abreviado para proceder contra 34 personas físicas y jurídicas como Bankia, Banco Financiero y de Ahorros, S.A (BFA) el ex presidente Rodrigo Rato, el ex consejero delegado, Francisco Verdú, los consejeros  José Luis Olivas, José Manuel Fernández Norniella, el ex ministro Ángel Acebes y otros tantos vocales, administradores o consejeros de la entidad en los años 2010 y 2011.
Se les imputa delitos de falsedad en las cuentas anuales de los ejercicios de esos años (artículo 290 del Código Penal) y delito de fraude de inversores (artículo 282 y 288 del Código Penal)  por incluir  datos falsos  en el folleto informativo para  la salida a Bolsa de la entidad financiera.Vozpópuli adelantó ayer que el instructor cerraría el caso de "forma inminente".
Asimismo, en el auto notificado este jueves a las partes, el magistrado procede también contra el auditor externo de Deloitte, Francisco Celma, por los  dos  informes  favorables que elaboró sobre los estados financieros de Bankia, durante los meses de la salida a Bolsa de la entidad.
Respecto a Deloitte, como persona jurídica, el magistrado acuerda el sobreseimiento y archivo al entender que  cumplió con el sistema de control de calidad y que según la Ley, es una Sociedad Profesional, donde sus socios, como Celma, disponen de autonomía respecto de la firma o sociedad a la que pertenecen. Deloitte continuará en la causa como responsable civil.
En el mismo auto de transformación a procedimiento abreviado, Andreu acuerda el sobreseimiento y archivo para dos consejeros de Bankia que no intervinieron en las reuniones del Consejo de Administración en las que se adoptaron los acuerdos objeto de la presente causa  y también archiva las actuaciones respecto a los directivos de la CNMV y del Banco de España, cuya imputación había solicitado la acusación popular . Quedan fuera de la causa, entre otros, el ex gobernador del Banco de España Miguel Ángel Fernández Ordóñez y el  ex vicepresidente Javier Aríztegui.
El juez señala que "una vez que han declarado como investigados los responsables de la CNMV y del Banco de España a lo que la acusación popular atribuye su participación en los hechos investigados, no existe el más mínimo indicio de que los mismos tuvieran intervención alguna en la comisión de los delitos investigados, al no haberse acreditado, ni siquiera de forma indiciaria, haber tenido participación alguna en la formulación y aprobación de las cuentas que se incorporaron al folleto informativo que BANKIA presentó a la CNMV para su salida a Bolsa".

"Unas cuentas maquilladas"

A lo largo de 253 folios, el magistrado resume los cinco años de investigación penal en donde han comparecido 48 personas investigadas, cuarenta testigos, se ha solicitado información a treinta entidades y se han personado cuarenta y cuatro acusaciones particulares y populares.
Además de los interrogatorios practicados, el titular del Juzgado de Instrucción Número 4 se ha basado en los informes periciales recabados, que le permiten concluir que los estados financieros individuales y consolidados de BFA a 31 de diciembre de 2010 y a 31 de diciembre de 2011, así como  las cuentas anuales de Bankia de 2011 no reflejaban la imagen fiel de la situación económica de la entidad.
"Los administradores de BFA y Bankia, que "aprobaron unas cuentas maquilladas sobre la verdadera situación de las entidades que administraban, que no reflejaban la imagen fiel de las mismas", recalca el juez
El magistrado recuerda que el delito de falsedad en las cuentas anuales se imputa a quien falsea los balances y cuentas anuales, como hicieron los administradores de BFA y Bankia, que "aprobaron unas cuentas maquilladas sobre la verdadera situación de las entidades que administraban, que no reflejaban la imagen fiel de las mismas, de manera que no mostraban la verdadera situación económica de la Entidad con el consiguiente perjuicio tanto para los que posteriormente suscribieron acciones de la mercantil cotizada, como para el Estado". 
En su resolución, Andreu cita sentencias del Tribunal Supremo que destacan que este tipo de infracciones cobran especial singularidad cuando perjudican la economía nacional, "como la que nos ocupa en el presente procedimiento, cuya repercusión en la economía nacional, es de tal intensidadque, su crisis, pueden afectar seriamente a la estabilidad económica del sistema". 
A partir de ahora, el Ministerio Fiscal y las 44 partes personadas -acusaciones particulares y populares y defensas- disponen de un mes para solicitar la apertura de juicio oral o el sobreseimiento de la causa. Contra el auto se puede interponer recurso de reforma ante el propio instructor o directamente recurso de apelación ante la Sala de lo Penal.

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